Der in der Anlage beigefügte Entwurf des Haushaltsplanes des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft für das Haushaltsjahr 2019 enthält alle für die Erfüllung der Aufgaben des Schulverbandes in 2019 voraussichtlich anfallenden Erträge/Einzahlungen sowie entstehenden Aufwendungen/Auszahlungen.

Der Gesamtbetrag der Erträge beträgt 310.700 €, der Gesamtbetrag der Aufwendungen 332.900 €. Damit weist der Ergebnisplan 2019 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 22.200 € aus.

Im Haushaltsjahr 2014 hat sich ein beträchtlicher Jahresüberschuss ergeben. Dieser Überschuss soll im Haushaltsjahr 2019 an die Mitgliedsgemeinden Sieverstedt und Havetoft größtenteils wieder zurückgewährt werden.

Infolgedessen ist von den Mitgliedsgemeinden im Haushaltjahr 2019 eine im Vergleich zu den Vorjahren geringere Schulverbandsumlage zu entrichten. Aufgrund der finanziellen Reserven des Schulverbandes ist es im Haushaltsjahr 2019 ausreichend, eine Schulverbandsumlage in Höhe von 100.000 € (Vorjahr: 133.000 €) zu erheben. Unter Zugrundelegung der Schulkinderzahlen entfallen 67.000 € auf die Gemeinde Sieverstedt und 33.000 € auf die Gemeinde Havetoft. Im Vergleich zum Vorjahr hat Sieverstedt 24.100 € weniger zu entrichten. Für Havetoft liegt die Einsparung bei 8.900 €.

Hinsichtlich der Schulverbandsumlage wirkt sich auch folgender Umstand entlastend aus: Die Anzahl der Schülerinnen und Schüler, für die Schulkostenbeiträge erhoben werden, liegt aktuell bei 42 (Vorjahr: 34). Hierdurch steigen die veranschlagten Erträge aus Schulkostenbeiträgen von 68.000 € in 2018 auf 84.000 € in 2019 (+16.000 €). 

Zu den wesentlichsten Ausgabepositionen zählen die Personalaufwendungen sowie die sonstigen Aufwendungen. Bei den Personalaufwendungen ist im Vergleich zu 2018 eine Kostensteigerung in Höhe von 8.400 € veranschlagt worden, von bisher 100.200 € erhöhen sich diese Aufwendungen auf 108.600 €. Diese Entwicklung lässt sich damit begründen, dass in 2019 zusätzliche Stunden für die Schulsozialarbeit berücksichtigt wurden. Außerdem sind Kosten für die Besetzung einer Stelle im Rahmen des Freiwilligen Sozialen Jahres ab dem Schuljahr 2019/20 angesetzt worden. Die Gesamtzahl der Stellen erhöht sich von 2,12 Stellen in 2018 auf nun 2,18 Stellen.

Die sonstigen Aufwendungen schlagen in 2019 mit insgesamt 166.200 € zu Buche. Zu diesen Aufwendungen gehören unter anderem die Schülerbeförderungskosten, für die 60.000 € im Haushalt angesetzt wurden. Aufgrund der Neuregelung der Schülerbeförderung zum 01.01.2019 reduziert sich der Planansatz für die Schülerbeförderungskosten im Vergleich zum Vorjahr beträchtlich, und zwar um 49.000 €. Demgegenüber sind die Kosten im Zusammenhang mit der Unterhaltung und Bewirtschaftung der Schule gestiegen. In Anlehnung an die im Haushaltsjahr 2018 erfolgte Abrechnung musste der Planansatz für die Erstattung der vorgenannten Kosten an die Gemeinde Sieverstedt von bisher 70.000 € auf 82.000 € erhöht werden. Bei der Aufstellung des vorgenannten Planansatzes wurden zudem Kosten für die im Zusammenhang mit den interaktiven Tafeln notwendigen Elektroinstallationsarbeiten berücksichtigt.

Durch die erstmalige Berücksichtigung der Bezuschussung einer Ferienbetreuung wird im Vergleich zu den Vorjahren ein höherer Planansatz unter den Transferaufwendungen ausgewiesen. Neben der Bezuschussung der (Sommer-) Ferienbetreuung 2019 der Kirchengemeinde Havetoft wurden Haushaltsmittel für eine Ferienbetreuung ab dem Schuljahr 2019/2020 berücksichtigt. Dadurch steigt der Planansatz für Transferaufwendungen von ehemals 1.000 € auf nun 6.500 €.

Es sind Investitionen für das Jahr 2019 in Höhe von 27.500 € eingeplant. Von dem vorgenannten Betrag entfallen 7.000 € auf den Erwerb einer interaktiven Tafel. Weitere 7.000 € sind für die Erweiterung/Erneuerung der vorhandenen IT-Infrastruktur gemäß Musterlösung IQ.SH veranschlagt worden. 4.500 € sind für die Beschaffung von drei neuen (Landesnetz-) Computern im Zusammenhang mit der Umstellung auf Windows 10 vorgesehen. 1.000 € wurden für eine neue Telefonanlage eingeplant. Die Kosten für einen Serverschrank schlagen mit 1.000 € zu Buche. Für die Ergänzung/Erneuerung von Lehrerzimmer-Mobiliar sind im Haushalt 2.000 € vorgesehen. Außerdem wurden 5.000 € vorsorglich für in 2019 ggf. notwendig werdende Ersatzbeschaffungen eingeplant.

Laut Haushaltsplan 2019 sind die Einzahlungen und Auszahlungen so festgesetzt, dass die liquiden Mittel zum Jahresende 2019 um 39.500 € sinken. Per 31.12.2017 verfügte der Schulverband Sieverstedt-Havetoft über liquide Mittel in Höhe von 109.215,05 € (vorläufiges Ergebnis). Laut Finanzplanung 2018 verringert sich dieser Geldbestand um 15.400 €, so dass der Schulverband planerisch zu Beginn des Jahres 2019 über liquide Mittel in Höhe von rd. 93.800 € verfügen sollte.

Die Schulverbandsversammlung beschließt die in der Anlage beigefügte Haushaltssatzung des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft für das Haushaltsjahr 2019.

Haushaltssatzung und Haushaltsplan 2019