Petra Venz stellt die wesentlichsten Eckpunkte zum Jahresabschluss des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft per 31.12.2022 dar. Die Ergebnisrechnung 2022 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 19.809,56 € ab. Die Erträge liegen bei 382.006,43 € und die Aufwendungen bei 362.196,87 €. Die Ergebnisrechnung weist gegenüber der Haushaltsplanung ein um 42.809,56 € besseres Ergebnis aus. Im Jahr 2022 lagen die Aufwendungen um 47.003,13 € niedriger gegenüber der Planung. Die Erträge lagen um 4.193,57 € unter dem Planwert. Die Abweichung zwischen Haushaltsplanung und den tatsächlich eingetretenen Ist-Zahlen resultiert in erster Linie aus Minderaufwendungen bei den so genannten sonstigen Aufwendungen (-21.372,86 €) und den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen          (-10.297,74 €). Die Schülerbeförderungskosten und die Gebäudekosten sind geringer als geplant ausgefallen. Zudem wurden die für die Offene Ganztagsschule eingeplanten Haushaltsmittel nicht voll ausgeschöpft. Und der unter den Transferaufwendungen bereitgestellte Planansatz für die Bezuschussung der Ferienbetreuung wurde im Berichtsjahr nicht in Anspruch genommen (-5.000,00 €).

Die Finanzrechnung 2022 weist bei den Ein- und Auszahlungen aus der laufenden Verwaltungstätigkeit einen Überschuss in Höhe von 65.074,58 € aus. Für Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit wurden im Berichtsjahr 26.596,59 € benötigt. Es wurden beispielsweise Mobiliar, EDV-technische Geräte und Lehrmittel angeschafft. Die Verbesserung der EDV-technischen Ausstattung wurde mit einer Zuweisung aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule in Höhe von 13.408,13 € bezuschusst. Die liquiden Mittel haben sich aufgrund des hohen Überschusses im Bereich der laufenden Verwaltungstätigkeit im Vergleich zum Vorjahr um 51.786,12 € erhöht. Der Geldbestand beträgt zum Bilanzstichtag 204.948,64 €.

Die Bilanz des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft weist eine Erhöhung der Bilanzsumme von 329.583,21 € im Vorjahr auf 348.387,69 € im Berichtsjahr aus. Das Umlaufvermögen ist aufgrund der Zunahme des Geldbestandes von 222.500,67 € im Vorjahr auf 248.052,99 € im Berichtsjahr gestiegen. Da in 2022 noch nicht alle geplanten Investitionen umgesetzt werden konnten, sind Haushaltmittel in Höhe von 67.160,35 € nach 2023 übertragen worden. Demzufolge werden dann in 2023 die im Berichtjahr angesparten Geldmittel für die Ausstattung der neuen Räumlichkeiten und für interaktive Tafeln in Anspruch genommen. Der Schulverband Sieverstedt-Havetoft verfügt zum 31.12.2022 über ein Eigenkapital in Höhe von 273.892,47 €. Das Eigenkapital ist aufgrund des erwirtschafteten Jahresüberschusses im Vergleich zum Vorjahr um 19.809,56 € gestiegen. Durch den Erhalt von Fördermitteln ist der Bilanzwert der Sonderposten von 49.421,43 € im Vorjahr auf 56.747,44 € im Berichtsjahr gestiegen. Zum Bilanzstichtag liegen die Verbindlichkeiten bei 17.697,39 €. Hier wurden diverse Rechnungen des Jahres 2022 erst Anfang 2023 beglichen.

Durch den in 2022 erwirtschafteten Jahresüberschuss und durch den Zuwachs der liquiden Mittel hat sich die finanzielle Situation des Schulverbandes weiter verbessert. Damit können die in Zukunft anstehenden Investitionen weiterhin vom Schulverband problemlos finanziert werden. Zudem war es dadurch möglich, im Haushaltsjahr 2023 die Schulverbandsumlage für die Mitgliedsgemeinden Sieverstedt und Havetoft stabil zu halten.

Der Jahresüberschuss sollte vollständig der Ergebnisrücklage, die zum Bilanzstichtag 98.868,68 € beträgt, zugeführt werden. Sofern der in 2022 erwirtschaftete Jahresüberschuss vollständig der Ergebnisrücklage zugeführt wird, würde die Ergebnisrücklage nach Ergebnisverwendung einen Betrag in Höhe von 118.678,24 € ausweisen.

Beschluss:

Der Schulverbandsversammlung wird empfohlen, den Jahresabschluss zum 31.12.2022 mit dem Lagebericht in der vorliegenden Form zu beschließen.

Abstimmungsergebnis:

einstimmig