Der in der Anlage beigefügte Entwurf des Haushaltsplanes des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft für das Haushaltsjahr 2020 enthält alle für die Erfüllung der Aufgaben des Schulverbandes in 2020 voraussichtlich anfallenden Erträge/Einzahlungen sowie entstehenden Aufwendungen/Auszahlungen.

Der Gesamtbetrag der Erträge beträgt 300.800 €, der Gesamtbetrag der Aufwendungen 335.900 €. Damit weist der Ergebnisplan 2020 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 35.100 € aus.

In den Haushaltsjahren 2014 und 2015 haben sich beträchtliche Jahresüberschüsse ergeben. Diese Überschüsse soll im Haushaltsjahr 2020 an die Mitgliedsgemeinden Sieverstedt und Havetoft größtenteils wieder zurückgewährt werden.

Infolgedessen bleibt die von den Mitgliedsgemeinden im Haushaltjahr 2020 zu entrichtende Schulverbandsumlage stabil. Aufgrund der finanziellen Reserven des Schulverbandes ist es im Haushaltsjahr 2020 ausreichend, wie im Vorjahr eine Schulverbandsumlage in Höhe von 100.000 € zu erheben. Hiervon entfallen 64.430 € auf die Gemeinde Sieverstedt und   35.570 € auf die Gemeinde Havetoft.

Hinsichtlich der Schulverbandsumlage wirkt sich auch folgender Umstand entlastend aus: Die Anzahl der Schülerinnen und Schüler, für die Schulkostenbeiträge erhoben werden, liegt aktuell bei 40 (Vorjahr: 42). Hierdurch können im Haushaltsplan 2020 Erträge aus Schulkostenbeiträgen in Höhe von 84.000 € veranschlagt werden. 

Zu den wesentlichsten Ausgabepositionen zählen die Personalaufwendungen sowie die sonstigen Aufwendungen. Bei den Personalaufwendungen ist im Vergleich zu 2019 eine Kostensteigerung in Höhe von 7.400 € veranschlagt worden, von bisher 108.600 € erhöhen sich diese Aufwendungen auf 116.000 €. Diese Entwicklung lässt sich neben tariflich bedingten Anpassungen damit begründen, dass in 2020 die Kosten für die Stelle(n) im Rahmen des Freiwilligen Sozialen Jahres ganzjährig angesetzt wurden. Die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen beträgt 2,17 Stellen. Darüber hinaus werden 2 Stellen des Freiwilligendienstes im Stellenplan nachrichtlich geführt.

Die sonstigen Aufwendungen schlagen in 2020 mit insgesamt 154.200 € zu Buche. Zu diesen Aufwendungen gehören unter anderem die Schülerbeförderungskosten, für die 50.000 € im Haushalt angesetzt wurden. Weitere 80.000 € entfallen auf die Kosten im Zusammenhang mit der Unterhaltung und Bewirtschaftung der Schule, die vom Schulverband an die Gemeinde Sieverstedt zu erstatten sind.

Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen schlagen mit 44.800 € zu Buche (+ 5.200 € im Vergleich zum Vorjahr). Die Kostensteigerung lässt sich damit begründen, dass anders als in den Vorjahren zusätzlich Haushaltsmittel für die Beschaffung von neuem Schulmobiliar und von Musikinstrumenten berücksichtigt wurden.

Im Bereich der Transferaufwendungen wurden 5.600 € eingeplant. Hierbei handelt es sich hauptsächlich um die Bezuschussung des Ferienbetreuungsangebotes des Elternvereins (5.000 €).

Es sind Investitionen für das Jahr 2020 in Höhe von 64.500 € eingeplant (siehe Punkt 11a des Vorberichtes). Von dem vorgenannten Betrag entfallen allein 53.000 € auf die Erweiterung/Erneuerung der vorhandenen IT-Infrastruktur in der Grundschule. Aus dem DigitalPakt Schule werden hierfür Fördermittel in Höhe von 45.000 € bereitgestellt. Weitere 3.400 € sind für die Beschaffung von neuem Mobiliar veranschlagt worden. In einzelnen Klassenzimmern werden darüber hinaus neue Vorhänge benötigt. Hierfür ist ein Planansatz in Höhe von 1.500 € vorgesehen. Der Erwerb einer Werkbank und einer Standbohrmaschine für die Offene Ganztagsschule schlägt mit 1.600 € zu Buche. Außerdem wurden 5.000 € vorsorglich für in 2020 ggf. notwendig werdende Ersatzbeschaffungen eingeplant.

Laut Haushaltsplan 2020 sind die Einzahlungen und Auszahlungen so festgesetzt, dass die liquiden Mittel zum Jahresende 2020 um 45.000 € sinken. Per 31.12.2018 verfügte der Schulverband Sieverstedt-Havetoft über liquide Mittel in Höhe von 136.366,66 € (vorläufiges Ergebnis). Laut Finanzplanung 2019 verringert sich dieser Geldbestand um 39.500 €, so dass der Schulverband planerisch zu Beginn des Jahres 2020 über liquide Mittel in Höhe von rd. 97.000 € verfügen sollte.

Die Schulverbandsversammlung beschließt die in der Anlage beigefügte Haushaltssatzung des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft für das Haushaltsjahr 2020.

Haushaltssatzung und Haushaltsplan 2020