Petra Venz stellt die wesentlichsten Eckpunkte zum Jahresabschluss des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft per 31.12.2020 dar. Die Ergebnisrechnung 2020 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 20.801,12 € ab. Die Erträge liegen bei 331.933,37 € und die Aufwendungen bei 311.132,25 €. Die Ergebnisrechnung weist gegenüber der Planung ein um 55.901,12 € besseres Ergebnis aus. Im Jahr 2020 lagen die Erträge um 31.133,37 € höher und die Aufwendungen um 24.767,75 € niedriger gegenüber der Planung. Die Abweichung zwischen Haushaltsplanung und den tatsächlich eingetretenen Ist-Zahlen resultiert in erster Linie aus Mehrerträgen aus Schulkostenbeiträgen (+23.350,00 €) und Minderaufwendungen bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (-5.066,82 €). Insbesondere die für die Offene Ganztagsschule eingeplanten Haushaltsmittel wurden nicht voll ausgeschöpft. Einsparungen sind auch bei den sogenannten sonstigen Aufwendungen eingetreten (-12.943,00 €). Diese Minderaufwendungen betreffen vor allem die Gebäudekosten, die an die Gemeinde Sieverstedt zu erstatten sind. Auch der unter den Transferaufwendungen bereitgestellte Planansatz für die Bezuschussung der Ferienbetreuung wurde im Berichtsjahr nicht in Anspruch genommen (-5.012,00 €).

Die Finanzrechnung 2020 weist bei den Ein- und Auszahlungen aus der laufenden Verwaltungstätigkeit einen Überschuss in Höhe von 37.795,02 € aus. Für Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit wurden im Berichtsjahr 32.311,15 € benötigt. Es wurden beispielsweise ein Geschirrspüler, Küchenmöbel, Lehrmittel und im Rahmen des Förderprogramms Digitalpakt Schule diverse EDV-technische Geräte angeschafft. Zur Finanzierung von schulgebundenen mobilen Endgeräten hat der Schulverband im Berichtsjahr aus dem Landesprogramm DigitalPakt SH-Sofortausstattungsprogramm Fördermittel in Höhe von 5.667,67 € erhalten. Die liquiden Mittel haben sich aufgrund des hohen Überschusses im Bereich der laufenden Verwaltungstätigkeit im Vergleich zum Vorjahr um 12.504,54 € erhöht. Der Geldbestand beträgt zum Bilanzstichtag 120.615,64 €.

Die Bilanz des Schulverbandes Sieverstedt-Havetoft weist eine Erhöhung der Bilanzsumme von 214.134,27 € im Vorjahr auf 229.153,95 € im Berichtsjahr aus. Infolge der vorgenannten Neuanschaffungen ist das Anlagevermögen von 42.586,45 € im Vorjahr auf 57.829,97 € im Berichtsjahr gestiegen. Demgegenüber ist das Umlaufvermögen aufgrund der Reduzierung der Forderungen leicht gesunken, von 170.758,45 € im Vorjahr auf 168.442,11 € im Berichtsjahr. Der Schulverband Sieverstedt-Havetoft verfügt zum 31.12.2020 über ein Eigenkapital in Höhe von 213.445,66 €. Das Eigenkapital ist aufgrund des erwirtschafteten Jahresüberschusses im Vergleich zum Vorjahr um 20.801,12 € gestiegen. Durch den Erhalt von Fördermitteln ist der Bilanzwert der Sonderposten von 5.991,60 € im Vorjahr auf 9.896,00 € im Berichtsjahr gestiegen. Zum Bilanzstichtag liegen die Verbindlichkeiten bei 5.812,29 €. Hier wurden diverse Rechnungen des Jahres 2020 erst Anfang 2021 beglichen.

Durch den in 2020 erwirtschafteten Jahresüberschuss und durch den Zuwachs der liquiden Mittel hat sich die finanzielle Situation des Schulverbandes weiter verbessert. Damit können die in Zukunft anstehenden Investitionen weiterhin vom Schulverband problemlos finanziert werden. Zudem ist davon auszugehen, dass für die kommenden Haushaltsjahre für die Mitgliedsgemeinden Sieverstedt und Havetoft keine finanzielle Mehrbelastung eintreten wird, die Schulverbandsumlage also auf stabilem Niveau gehalten oder auch abgesenkt werden kann.

Beschluss:

Der Schulverbandsversammlung wird empfohlen, den Jahresabschluss zum 31.12.2020 mit Lagebericht in der vorliegenden Form zu beschließen.

Abstimmungsergebnis: einstimmig